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保险如何推进消防工作发展

曹刚


内容简介：保险成为我国增长最快的行业，消防与保险都是以危险为存在前提的，由于没能形成有效的良性互动，社会消防安全环境改善极为缓慢。为缓解这一矛盾，本文提出征收消防税、开发新险种、真正行使防灾防损职能，扶植发展火灾保险公估人和相互联动等五个方面的设想，希望通过这些途径来实现保险推动消防工作发展。
关键词：保险、消防、防灾防损

危险与安全是人类社会发展进程中一个永恒的话题，保险与消防是现代社会预防和减少危险损害主要的社会化防灾机制，危险是保险与消防存在发展的前提，商业保险通过危险财务转移获取商业利润，消防通过危险控制管理最大限度地预防和减少危险发生，都是为了保护生命、财产安全。可是当前社会消防安全环境的改善却远远滞后于保险业的发展步伐，未能形成良性互动机制。据统计，全国保费年收入1980年的64亿元到2002年入3053亿元，人均保费(保险密度)237.6元，保费收入占GDP的比例(保险深度)为3%；其中财产险保费收入778.3亿元，保险公司总资产从2000年的3373.9亿元，仅两年就达到了6494.1亿元。保险业成为增长最快的行业，获取得了最大的利润。
同样作为危险管理手段，保险与消防如何形成良性互动，均衡发展，特别是如何推动消防安全工作发展，成为人们非常关注的焦点。本文认为，要通过以下五个方面的途径来实现。
一、 国家应当征收消防税， 为消防工作提供资金支持
目前，我国消防经费完全由国家和地方政府预算拨款，政府负担很重，公共消防设施、消防装备、消防队伍建设等严重滞后于经济和社会发展的步伐，这已成为不争的现实，缺少经费是根本原因之一。而德国、英国、澳大利亚等许多发达国家除了政府拨款外，都向保险企业和个人征收消防税，消防经费充足，社会消防安全保障程度很高。
作为朝阳产业，我国保险市场潜力巨大，按照现行税法，国家在税收方面给予了保险企业的各种优惠，对保险业主要征收营业税和企业所得税两大税种，同时征收城市维护税、印花税等小税种，并不征收消防税。“洋保险”即将以雄厚的资金实力、先进的经营理念、管理经验、技术手段和运作方全面进入我国市场，可以预见：“洋保险”不但会抢占保险市场份额，还将获得高额利润。需要特别指出的是，如果按照目前的财政税收政策，这些利润很大程度上是在消防等部门危险控制管理下取得的，实质上是“洋保险”利用国家财政资金经营风险获得的，这种结果对国家、对内资保险企业都是不公平的，对整天忙于防火灭火，时刻与危险战斗的消防部门来说，更是无法接受的。
我国应当调整税收政策，借鉴发达国家的经验，向商业保险企业征收消防税，税收收入专门用于补充消防经费。方法之一可以根据保险企业固定资产增长迅猛的实际，将消防税作为固定资产税种之一，加以征收。办法之二是改革目前国家实行的33%的单一企业所得税率，进一步细化所得税率，统一中外保险企业税率，征收保险企业所得税，其中包含消防税或者消防附加税。方法之三是对火灾保险险种收入征收消防税（属于营业税税种），适用单独的税率。通过上述办法，完全能够逐步解决国家消防经费的困窘。
二、商业保险企业要进行产品创新，实现保险产品保障无缝隙。
产品创新是推进、培育和繁荣保险市场的一项重要工作。在保险产品创新过程中，要牢牢把握保险产品的保障功能这个核心，针对消防工作的重点，开发新的火灾险种。
我国目前举办的财产保险是传统的火灾保险及其附加险组成的综合保险，把火灾及火灾以外的风险直接列入保险基本责任范围。也可以考虑设立单独的火灾保险险种，将火灾以外的机器损坏险、营业中断险、第三者责任险、水渍险等危险列为火灾保险的附加险，保险责任虽然相差无多，但在险种经营上会更灵活，投保人可针对自己需要选择保险产品。
在西方国家公众责任险已经成为企业、个人乃至政府部门都不可缺少的危险保障工具和各国保险企业的主要业务种类，很多国家对责任保险推行强制保险制度，如：汽车责任保险。但在我国，公众责任险特别是场所公众责任险发展缓慢，很多公众聚集场所消防条件简陋，所有者或者经营管理者不投保或者不愿投保，一旦发生火灾，造成他人人身或财产损失，往往无力赔偿，受害人权益得不到保护，不但影响社会稳定，也大大加重政府灾害救济的负担。近几年来发生的新疆克拉玛依友谊宫、河南天堂歌舞厅、焦作上，北京蓝极速网吧等特大火灾事故，足以为戒。
为减少火灾的危害，国家要鼓励境内外投资者成立专门的火灾保险公司，专门经营火灾保险、公众责任险等保险业务。应当开发新的场所责任险种， 如：公众聚集场所火灾责任险、娱乐活动火灾公众责任险、展览会火灾公众责任险等险种。同时，针对公众聚集场所伤亡大、赔偿难、变动频繁等特点，在公众聚集场所火灾责任保险实行强制保险，根据《保险法》第十一条二款，建议在修改《消防法》时明文规定。
三、商业保险企业要充分发挥防灾防损的职能
在《保险法》和《财产保险合同》都有防灾防损的规定，不仅是保险的职能，也是保险企业的产品。随着保险业的发展，防灾防损职能在保险中体现得越来越突出，以至于国外许多企业购买保险的一个很重要的原因是想从保险公司获得有关灾害事故的专业指导。
政府和消防部门提供的是社会公共安全产品，而保险企业作为营利性机构，不能单纯依靠政府和消防部门，必须认真开展防灾防损工作，防灾防损做得好，其利润就会增加，这是显而易见的。特别是入世后，“洋保险”进入中国市场的冲击不可低估，保险企业不具备与洋保险拚费率的实力，这必然迫使我国的保险业注重完善和充分发挥保险的防灾功能，才能与国外的保险公司竞争，也有利于全社会进一步树立预防为主的消防安全观念。
但是，近几年，一些保险企业不认真开展防灾防损工作的现象越来越普遍，例如：不考虑企业消防安全状况，只要交钱就承保；防灾费用于消防装备和宣传方面投资逐年减少，甚至有的地方不投入的现象时常出现。保险企业要克服“重保费、轻消防”错误观念，主动开展防灾防损工作，重点要积极开展做好以下几项：
首先，要积极参加社会消防工作，加强与消防部门的联系。主动参加或者组织各类消防宣传活动，将防灾防损费用真正用于消防，补助消防安全教育、投资消防装备和公共消防设施建设、资助防火科技研究。
其次，要认真进行防灾检查，参与抢险救援。对被保险人要经常进行防灾防损检查，不断发现火灾隐患，及时提出整改建议，减少不安全隐患提高被保险人和投保人的消防安全意识，帮助其克服“重保险、轻消防”错误观念；在火灾事故发生时，要与消防部门一起组织抢救财产，提高便利，防止灾害损失进一步扩大。
第三，要将防灾防损真正贯穿于整个保险经营活动。在保险条款的设计上，要明确被保险人的防灾防损义务；在保险费率的拟定上，根据保险标的消防安全状况，实行区别对待、浮动费率；承保前要对保险标的进行全面的消防安全检查。
四、保险监管和消防部门要共同扶植发展保险公估人。
随着保险业的发展，保险公估人作为保险辅助服务机构，将越来越发挥很大作用，从保险业健康发展出发，保险监管部门要鼓励火灾保险公估人的发展。在消防工作改革过程中，消防部门也可以委托火灾保险公估人实施火灾原因调查、损失统计、计算等工作。火灾保险公估人也可受保险企业委托保险标的消防安全状况进行风险评估，火灾理赔，参与保险企业的防灾防损工作。
在这方面，国外有许多成功的经验可以借鉴，如美国的损失管理服务公司（INA Loss Control Services, Inc.）的主要业务就是提供包括火灾在内的危险管理咨询，依据自身在危险控制方面的专业优势，对企业做出深入的调查，估测存在的潜在危险，提出评价和改进意见，或者设计新的方案。美国还有一家名为FM（Factory Mutual）的防灾科研咨询机构，拥有2000多名技术和科研人员，拥有全球最大的火灾试验馆和设备齐全的检测中心，用来为美国三大工业保险公司和投保企业提供咨询服务，只有通过FM的标准，才可在三大保险公司投保，享受低费率、高赔付的好处。目前，随着通用、摩托罗拉等大公司来华建厂，FM的业务已经延伸到中国。这种立足于主动预防灾害事故的保险机制，非常值得学习和借鉴。
五、相互联动、信息共享
对参加投保的企业，保险企业要建立资料库，并与消防部门建立信息资源共享，消防部门在消防监督检查过程中，发现投保企业存在火灾隐患，要及时通知保险企业。保险企业在防灾检查中发现的不安全因素，也要及时报告消防部门。消防部门通过行政执法，保险企业通过合同约束、费率调整等手段，共同督促企业整改隐患，从而达到减少火灾危害的目的。
消防部门要改革目前火灾损失计算和统计方法，制定科学、准确的火灾损失计算标准，既方便当事人主张财产权利，又便于开展保险企业理赔。同时，要将火灾情况与保险企业共享，便于保险企业对火灾事故发生的原因、损失进行分析、研究，科学计算保险费率，减少保险企业经营风险。

作者：曹刚，辽宁省消防局法规处副处长

Email to:caolawyer@163.net
联系地址：辽宁省沈阳市皇姑区松花江街8号
邮政编码：110032

参考文献：
1、《保险学》，张洪涛主编，中国人民大学出版社2002年出版；
2、《各国保险法规制度对比研究》，马永伟主编，中国金融出版社2001年出版；
3、《保险业的世贸规则及国际惯例》，魏华林、王文祥编著，中国言实出版社2001年出版
5、《WTO与保险公估理论与实务》，陈伟雄主编，中国发展出版社2001年出版。

内蒙古自治区呼和浩特市人民政府


呼和浩特市人民政府关于印发《呼和浩特市道路货物运输服务业管理暂行办法》的通知




呼政发[2000]78号



各旗、县、区人民政府，市各委、办、局(公司)：
现将《呼和浩特市道路货物运输服务业管理暂行办法》印发给你们，请遵照执行。

二OOO年九月十七日

呼和浩特市道路货物运输服务业管理暂行办法

第一条 为了加强道路货物运输服务业的管理，维护货运市场秩序，保护合法经营，保障有关当事人的合法权益，根据国家和自治区有关法律、法规，结合呼市实际，制定本办法。
第二条 道路货物运输服务业(以下简称货运服务业)是指服务于道路货物运输的各项经营活动。主要包括：
(一)受理货物托运、联运、货物配载、货运信息等货物运输受理业务方面的经营活动；
(二)货物仓储、理货、中转、包装、搬运装卸等货物运输辅助业务方面的经营活动；
(三)交通物流及其他货运服务方面的经营活动。
第三条 凡在呼和浩特地区从事道路货物运输服务业的单位和个人，必须遵守本办法。
第四条 市和旗县交通行政主管部门负责本行政区域内的道路货运服务业的管理。具体工作由市和旗县道路运输管理机关(以下简称运管机关)负责。
第五条 货运服务业在市交通行政主管部门的统一领导下，实行统筹规划、合理布局的原则，根据我市商品市场不断发展的需要，以及货运市场建设的情况，制订规划、加强调控，促进发展。
第二章 开业与停业
第六条 凡经营货运服务业，应当向所在地旗县以上运管机关提出申请，办理开业手续，取得经营资格，依法经营。
第七条 申请者在申请时须向运管机关提交下列文件：
(一)单位申办凭乡镇以上政府或上级主管部门证明，个人申办凭居民身份证(复印件)和乡镇以上政府证明；
(二)申请项目的可行性报告；
(三)资金信用证明或资产评估机构的验资证明；
(四)经营场地的产权证明或租期一年以上的租赁证明(复印件)。
第八条 开业审批程序：
(一)申请者持奉办法第七条规定的文件，向经营所在地旗县以上运管机关提出申请，填报《道路货物运输服务业开业申请表》；
(二)运管机关在收到申请之日起20日内，对其申请要求和可行性报告作出书面答复，符合条件者准予进行开业筹备工作；
(三)筹备工作完成后，报经运管机关审查，合格者核发《道路运输经营许可证》(以下简称《许可证》)；
(四)申请者持《许可证》到有关部门办理其他手续；
(五)经营业主或主管业务人员须经运管机关进行业务培训，取得上岗证书；
(六)完成上述程序后，申请者向当地运管机关中领运输单证，及向工商部门领取工商营业执照后，方可正式开业。
第九条 经批准从事货运服务业的经营者，从批准之日起，30日内开业运行。逾期不开业的，发证机关应及时收回《许可证》。
从事货物运输3个月以内的，应当向旗县以上运管机关申领《临时道路运输证》。
第十条 货运服务业经营户需变更经营项目或范围的，须经所在地运管机关批准，办理有关手续后，方可变更。
第十一条 经营业户歇业、停业应当提前30天向原开业审批的运管机关提出申请，并在事前将受理的货物全部发送或交接完结，结清往来账目，上交所领单证和票据，并向社会公告。歇业者将《许可证》上交发证运管机关保存；停业者提交债权债务清理证明，经原审批机关同意，缴销《许可证》，关闭经营场所。
第三章 联(托)运、货运配载线路专营管理
第十二条 从事联(托)运、货运配载线路专营须向运管机关提出特别申请，按下列程序办理：
(一)申请者向经营所在地旗县以上运管机关提交联(托)运、货运配载线路专营开行的可行性研究报告，填报专营线路申请表，经审核同意后，由运管机关在《许可证》上加盖联(托)运、货运配载线路专营章，并核定专营线路起讫两地的经营站点，核发线路专营标志。
(二)旗县内线路，由旗县运管机关审批；跨旗县线路，由旗县运管机关审核后，报市运管机关审批；跨盟市及跨省市线路，由市运管机关审批，并须报自治区交通行政主管部门备案。
第十三条 货运线路专营经营业户必须纳入交通行业管理，未经运管机关批准，一律不得经营。
第十四条 经营者必须进入当地运管机关指定的市场内经营，实行定点、定线和挂牌服务。
第十五条 按照专营线路起讫地和途经点，各经营户必须在指定地点线路范围内经营，不得擅自转包、转让给其他单位和个人经营，不得超越经营范围，未经批准不得在途中增设卸货、托运、配载点和延伸经营线路，违者一经查实，取消其经营资格。
第四章 货源管理
第十六条 凡经批准设有联(托)运经营点的货源，必须到经营该联(托)运、配载线路的货物仓储、卸货站场托运，不得擅自站外卸货、理货，更不准委托无证经营者承运。
下列货物的运输不适用本办法：
(一)厂矿企事业单位自产自销自备车自运的产品；
(二)用于抢险、救灾的物资；
(三)大型货物、危险货物、鲜活货物等特殊货物。
第十七条 对未设立联(托)运经营点的货源，原则上应到就近联(托)运点托运。对既无联(托)运经营点，中转又不方便，而货主又有组车能力的货源，经当地运管机关同意，可以自行出运。
第十八条 经营者不得以不正当手段争抢货源，于扰他人的正常经营活动，不准以任何借口承运与自己无关线点的货源。
第五章 货物信息交易管理
第十九条 货运信息经营者利用计算机和网络系统等现代科学技术进行货运信息交易，及时地为广大货主与车主提供运力与货源信息，井通过现场交易和科学运作，使货物配载服务达到规范经营。
第二十条 货运信息经营者必须具有与经营规模相适应的货运信息交易场所、设备、器材和货源、运力信息采集、筛选、发布、交易、联网等条件。
第二十一条 货运信息交易必须坚持“公开、公平、公正”的服务原则，积极为货主调配合适的车辆与货物，面向全社会，服务全行业。
第二十二亲 信息服务必须坚持自愿原则，提供的货源信息和运力信息应真实、准确、及时，能最大限度地满足货主选择运力和车主选择货源的需求。
第二十三条 货运信息经营者应遵守货运信息交易和货运信息联网的规定，服从市场管理部门和运管部门监督、管理，做到依法经营，合理收费；货运信息服务人员要经过专业培训，持证上岗，做到举止端庄，热情服务，文明交易。
第六章 经营行为管理
第二十四条 各经营单位必须文明经营，以合理的价格、优质的服务吸引客商，不得违背客户的意愿强拉、强拦托货，不得侵占或变相侵占其他营运线路，不得扰乱运输秩序。
第二十五条 各经营单位必须具备各有关部门核发的线路许可证、营业执照、税务登记证、治安许可证、工作证和明码标价牌、货物运输保险单；实行统一票据、统一科目、统一账册、统一报表、统一过码单、统一发联单，并要服从各有关部门的管理。
第二十六条 各卸货点、托运点必须统一进有形市场经营，与市场签订进场经营合同，按合同约定规范经营，并每天向该市场运输管理部门填写报表，报表应如实载明当天的卸货量、托运量，不得弄虚作假，并要交纳一定的服务管理费用。
第二十七条 凡经批准从事联(托)运服务业的单位及个人，必须严格执行运价政策和经价格部门审定的收费标准，要明码标价，不得擅自提价，不得巧立名目乱收费。必须使用由本市税务部门监制的统一发票结算运费(含运输服务费)；外来货运车辆不准在本地使用自带或自制的运输结算凭证。
第二十八条 严禁承运假冒伪劣、走私物品和其他禁运物品。
第二十九条 承运人在运输货物时必须使用全国统一的货物运单，经承托双方签字有效。
第三十条 经营单位工作人员必须佩戴上岗工作证上岗，无工作证一律不得滞留在经营场所(除货主外)；搬运装卸人员(包括人力三轮车工人)必须统一着装(胸前挂牌、背后标号)、统一计量收费标准。
第七章 营运车辆管理
第三十一条 货物运输车辆必须具备经营资格，符合车辆技术标准，证照、规费齐全，方可进入站场从事营业运输。
第三十二条 营运货车必须到交通运输管理部门指定的停车场停放，等候组货、运货，实行统一管理，一律不得沿街停靠。
第三十三条 营运货车配载前应到货运站场的运管机关报到签证，凭运管机关签发的行车路单运行。
第八章 罚 则
第三十四条 违反本办法的规定，从事道路货物运输服务业的，依照《内蒙古自治区道路运输管理条例》予以处罚。
第三十五条 妨碍运管工作人员执行公务的，由公安机关依照《中华人民共和国治安管理处罚条例》予以处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十六条 运管机关的工作人员滥用职权，徇私舞弊、玩忽职守的，由所在单位或上级主管部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第九章附则
第三十七条 本办法发布之日前经运管机关批准从事货运服务业的单位和个人，应到运管机关重新审验，领换新的证、照、牌，并交纳规定的费用后方可正常进行运营。
第三十八条 本办法由呼和浩特市交通行政主管部门负责解释。
第三十九条 本办法自发布之日起施行。