关于进一步规范水运工程招标投标活动的若干意见
交通运输部
关于进一步规范水运工程招标投标活动的若干意见
交水发〔2012〕48号
各省（区、市）交通运输厅（委），天津市、上海市交通运输和港口管理局：
为全面落实《中华人民共和国招标投标法实施条例》（国务院令第613号，以下简称《实施条例》），深入贯彻中央工程建设领域突出问题专项治理工作有关要求，进一步加强水运工程建设项目招标投标管理，规范招标投标活动，现提出如下意见：
一、充分认识规范水运工程招标投标活动的重要意义
水运建设行业是最早全面开放、最先实行招标投标制度的行业之一。随着水运工程招标投标实践活动的全面推行和招标投标制度的不断完善，招标投标已经成为水运工程建设活动的重要内容，对保证工程质量和控制工程投资发挥了重要作用，水运工程招标投标活动总体情况良好。但是，由于社会主义市场经济体制还处于不断完善的过程中，水运基本建设投资规模大、建设任务重，水运建设市场信用体系还不健全等原因，水运工程招标投标活动仍然存在一些不容忽视的问题，如未批先招、规避招标、虚假招标、围标串标、不合理低价中标等违法违规现象依然没有得到有效遏制。整顿和规范水运建设市场秩序，创造公开、公平、公正的市场环境，进一步规范招标投标活动，促进水运建设事业健康发展是非常必要的。
二、认真清理招标投标规章和规范性文件，确保招标投标制度协调统一
各级交通运输主管部门要加快清理有关水运工程招标投标管理的各类规范性文件，推动修订与《实施条例》等法律法规相抵触的地方性法规和规章，并及时向社会公布。
三、严格执行招标投标制度
建设单位必须按照国家有关法律法规规定，开展水运工程建设项目勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的设备、材料等的招标活动，除有关法律法规规定不进行招标和经主管部门批准同意采用邀请招标方式外，一律采用公开招标方式。在招标过程中，要切实贯彻有关规定，坚持“合理标段、合理标价、合理周期”的原则，依照规定程序科学有效地进行，必须按照交通运输部关于水运工程招标备案管理的要求，严格履行招标备案手续。对不履行备案手续的，交通运输主管部门应责令限期改正，拒不改正的，可依据国家有关规定作出相应的行政处罚决定。
四、严格落实招标公告公示制度
为保证潜在投标人及时、便捷地获取水运工程招标信息，依法必须招标的水运工程建设项目资格预审公告和招标公告，应当在依法指定的报刊、信息网络或者其他媒介发布。在招标人自愿的前提下，为扩大招标公告影响力，创造公开、公平、公正的市场环境，可以同时在交通运输行业主流媒体或交通运输主管部门、建设单位等门户网站发布。建设单位不得通过违规发布招标信息等方式搞虚假招标。评标结果应在依法发布招标公告的报刊、信息网络或其他媒体上及时公示，公示期不少于三日，主要内容包括招标项目名称、评标结果、举报受理方式等。
五、严格规范招标文件编制
建设单位应当认真落实国家和行业有关招标文件的编写要求，按照公平、公正、科学、合理的原则，认真组织编写水运工程勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的设备、材料等标段的资格预审文件和招标文件，切实提高文件的编制质量。其中，水运工程施工招标资格预审文件和招标文件的编制应当符合《标准施工招标资格预审文件》、《标准施工招标文件》和《水运工程标准施工招标文件》的有关规定和要求。
严禁在资格预审文件和招标文件中以不合理条件或歧视性条款排斥潜在投标人，或设置特别条款倾向潜在投标人。资格预审文件或者招标文件经备案后如需对关键条款或重要内容进行变更，应重新办理备案手续；招标人可以对出售之后的资格预审文件或者招标文件进行必要的澄清或者修改，澄清或者修改的内容可能影响资格预审申请文件或者投标文件编制的，应当在提交资格预审申请文件截止时间至少3日前或者提交投标文件截止时间至少15日前，以书面形式通知所有获取资格预审文件或者招标文件的潜在投标人，并经所有潜在投标人签字确认，潜在投标人不以书面签字确认的，招标人有权拒绝该潜在投标人的资格预审申请文件或者投标文件。不足3日或者15日的，招标人应当顺延提交资格预审申请文件或者投标文件的截止时间。该澄清或者修改的内容为资格预审文件或者招标文件的组成部分，需在评标报告中作出说明。招标文件中设定的废标条款要依法、严谨，没有列明的因素和标准不得作为资格审查或评标的依据。
六、完善资格审查制度
资格审查分为资格预审和资格后审。建设单位应坚持公平、公正、公开的原则，按照预先设置的资格审查条件认真做好资格审查工作，禁止通过资格审查排斥潜在投标人。采用资格预审的，资格审查方法可采用合格制和有限数量制。一般情况下应当采用合格制，凡符合资格预审文件规定的资格条件的资格预审申请人，都可通过资格预审。潜在投标人过多的，可采用有限数量制，招标人应当在资格预审文件中载明允许通过资格预审的申请人数额，但该数额不得少于7个，符合资格条件的申请人不足该数额的，不再进行量化，所有符合资格条件的申请人均视为通过资格预审。
七、进一步完善评标办法
建设单位应根据相关规定科学、合理设定评标办法。评标办法可采用综合评估法和经评审的最低评标价法，一般采用综合评估法。在采用综合评估法作为评标办法时，应在充分考虑工程建设技术和质量需要的基础上，合理设定标价所占评分比例，水运工程施工招标标价所占比例一般不高于50～60%（其中政府投资项目一般不高于50%），水运工程勘察设计的标价所占评分比例一般不高于25%、水运工程监理招标的标价所占评分比例一般不高于15%。对技术含量低、规模较小的工程可采用经评审的最低评标价法，但要适当通过提高履约保证金的形式，防止恶性竞争、以低于成本的报价竞标等。
八、严格监管招标代理行为
招标代理机构应按照资质允许的范围从事水运工程招标代理活动，禁止无资质或者超越资质范围承担招标代理业务。鼓励建设单位通过适当的竞争方式择优选择招标代理机构。招标代理机构应当依法经营，平等竞争，对严重违法违规的招标代理机构，要严格限制其进入水运建设市场。
九、严格规范投标行为
投标人要严格遵守国家有关规定，依法合规地进行投标活动，严禁围标串标、恶意低价中标、挂靠借用资质等违法违规行为。各级交通运输主管部门应采取切实可行的办法加大查处和打击力度，对围标串标、弄虚作假骗取中标、向招标人或者评标委员会成员行贿等手段谋取中标以及随意放弃中标的投标人，要按照有关信用信息管理办法的规定对其不良行为进行认定。对无正当理由放弃中标的投标人，招标人不予退还投标保证金。
十、加强评标专家管理
建设单位应从依法设立的水运工程评标专家库中抽取专家，在交通运输部进行备案的招标项目应当在交通运输部水运工程评标专家库中抽取；在省级交通运输主管部门备案的招标项目应当在省级水运工程评标专家库中抽取，也可在交通运输部水运工程评标专家库中抽取。使用交通运输部水运工程评标专家库时，应提前4天提出书面申请，明确抽取专家的人数、专业及投标人等，提前2天在纪检监察部门的监督下随机抽取专家，禁止建设单位违规挑选评标专家，不得利用各种借口拒绝评标专家参加评标，在评标结束后应及时对评标专家进行网上评价。
各级交通运输主管部门应强化对评标专家的动态监管，建立评标专家准入、诫勉、清退制度，健全对评标专家的评价机制，对评标专家的工作态度、业务水平、职业道德等方面进行考核。加大对评标专家的培训力度，加强对评标专家违法、违规行为的惩罚力度。
十一、加强招标投标监管
各级交通运输主管部门要高度重视，加强对招标投标活动的监督管理。监督建设单位严格按照有关部门批复或核准的招标方式、招标组织形式、招标范围开展招标活动，禁止建设单位将公开招标擅自改为邀请招标；对不按相关规定招标和应招而不招的项目要严格查处；加大对各级招标投标监管人员的业务培训力度，提高其思想政治素质和依法行政意识。
十二、大力推进信用体系建设
各级交通运输主管部门要重视水运建设市场信用体系建设，把信用体系建设作为规范招标投标行为、规范市场秩序的重要抓手和关键突破口，切实按照我部水运工程建设市场信用信息管理的有关规定，坚持“激励诚信、惩戒失信”的原则，不断加快水运建设市场信用体系建设步伐，积极研究探索水运工程建设信用评价的方式方法，充分发挥各级水运建设市场信用信息管理系统的功能，及时公布不良信用信息，加大对市场违法违规行为的处罚力度。水运工程招标投标活动的市场责任主体，应当按规定及时完成信用信息的录入及更新等工作。
十三、应用现代信息技术，提高招标投标工作效率
各级交通运输主管部门要重视现代电子信息技术在招标投标工作中的应用，要与建设水运工程建设市场信用信息系统相结合，不断提高招标投标工作效率，节约招标投标工作成本。有条件的地区，应积极探索推进电子招标投标和网络远程评标。
各级交通运输主管部门要认真执行《实施条例》等法律法规和本意见，不断完善招标投标规章制度，狠抓制度落实，切实加强对水运工程招标投标活动的监管，不断规范招标投标行为，促进水运建设事业科学发展。
交通运输部（章）
二〇一二年二月七日
财政部办公厅关于国有资本保值增值考核确认工作有关问题的补充通知
财政部办公厅
财政部办公厅关于国有资本保值增值考核确认工作有关问题的补充通知
财政部办公厅
财办统(2001)4号
各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），上海市、深圳市、青岛市国有资
产管理局（办公室），国务院各部委、直属机构，各总公司、集团公司：
近日，财政部、国家经贸委、劳动和社会保障部又联合发出了《关于做好国有资本保值结果计算与确认工作的通知》（财统字〔2001〕2号），对2001年全国国有资本保值增值考核确认工作进行了部署。为便于各地区、各部门（企业集团）按照三部委《通知》精神认真做好国有资本保值增值考核确认工作，现就有关具体问题补充通知如下：
一、关于国有资本保值增值考核工作表
（一）国有资本保值增值考核确认工作中的基础数据，由计算机从被考核企业的2000年度汇总会计报表中自动提取，作为“上报数”，生成“国有资本保值增值结果确认表”和“国有资本保值增值计算表”，随年度会计报表一并上报，企业不再另行填报。表中的“核定数”和“确认数”由考核部门对企业上报数进行审核确认后填写。
在考核确认过程中，被考核企业“国有资本保值增值结果确认表”和“国有资本保值增值计算表”的“上报数”与汇总会计报表数据不一致的，需由企业法人代表签字盖章，另行上报，并附上说明材料。
（二）企业国有资本保值增值考核的确认结果，根据考核部门核定的国有资本保值增值率与行业标准值对照后得出，包括完成情况和所处行业水平两部分内容。1、完成情况分3种类型，根据核定的国有资本保值增值率实际值确定，大于100％为增值，等于100％为保值，小于100％为减值。2、所处行业水平分5种情况，将核定的国有资本保值增值率实际值与行业标准值进行比较后，大于等于优秀值的为优秀水平，同理可判断出良好水平、平均水平和较低水平，低于较低值以下的为较差水平。
（三）对于上年度和本年度连续两年亏损的企业，应根据增亏或减亏情况，按照财统字〔2000〕2号文件的规定，依据汇总会计报表相关指标由计算机分别计算出增亏幅度或减亏幅度，填列在“国有资本保值增值结果确认表”中。
为使考核部门了解企业经营效益等情况，在“国有资本保值增值结果确认表”中由计算机自动提取计算列示3项补充指标，即利润增长率（该指标计算时剔除了利润总额为负数的情况）、利润总额和所有者权益总额。
（四）年初或年末国家所有者权益为负值时，不计算保值增值率，只根据年初及年末国家所有者权益数据额做出判断，对国有资本保值增值完成情况分以下几种情况：1、年初权益为负值，年末权益为正值时，完成情况视同为增值。2、年初权益为正值，年末权益为负值时，完成情况视同为减值。3、年初、年末权益均为负值，且年末权益大于年初权益的，完成情况视同为增值。4、年初、年末权益均为负值，且年末权益小于年初权益的，完成情况视同为减值。
对以上4种特殊情况，考核部门必须在确认意见中作特别说明。
（五）企业实际完成的保值增值率以考核部门核定数为准，并由考核部门在结果确认表中签署确认意见后加盖公章生效。
二、关于考核工作程序
（一）确定考核对象。考核部门在确定了考核对象后，通知被考核企业，并提出工作要求。
（二）被考核企业报送考核材料。被确定为考核对象的企业在上报企业年度汇总会计报表的同时，报送保值增值考核工作表，并附送会计师事务所审计报告（复印件），以及企业当年国有资本保值增值完成情况和国家所有者权益客观因素增减事项的说明材料。其中客观因素增减事项应提供有关部门或机构的批复文件、证明文件的复印件。
考核对象为企业集团的，应以集团合并会计报表中的国家所有者权益数为考核依据。
（三）考核部门审核。其基本步骤为：1、核实企业提供的基础资料的真实性、完整性及考核口径的变动情况；2、审核各项客观因素对企业国家所有者权益的影响；3、计算国有资本保值增值率指标实际完成值；4、对照财政部统一颁布的《国有资本保值增值标准值》，得出保值增值考核确认结果；5、考核部门在“国有资本保值增值结果确认表”上出具确认意见。
（四）汇总报送考核结果。年度考核确认工作结束后，各级财政（国资）部门对本级企业的国有资本保值增值考核确认结果进行汇总分析，上报上一级财政（国资）部门，并提交同级政府及有关部门。各省、区、市财政厅（局）和上海、深圳、青岛市国有资产管理局（办公室）在向财政部（统计评价司）报送汇总分析时要附上保值增值结果汇总软盘（一式两份）和“——省（区、市）国有资本保值增值考核确认工作完成情况表”（见附件）。中央有关部门要将对未脱钩企业的国有资本保值增值考核确认结果汇总分析和汇总软盘报财政部备案。
三、有关指标计算和客观因素调整
（一）年初、年末国家所有者权益数根据企业实收资本的国有资本出资比例，依据年度汇总会计报表中的所有者权益数计算得出。
（二）各项分析指标基础数据均取自年度汇总会计报表。根据财统字〔2000〕2号文件中的规定，其中所有者权益、资产总额取自资产负债表；利润总额和净利润取自利润及利润分配表；不良资产总额包括三年以上应收账款、长期积压商品物资和不良长期投资，取自基本情况表。
（三）国家所有者权益因客观因素增加值，反映考核期间企业自身经营以外增加的国家所有者权益，包括以下内容：1、国家直接或追加投资增加：反映考核期间因国家和授权投资机构直接投资或追加投资而使得企业国家所有者权益增加的数额。2、无偿划入增加：反映考核期间政府将其他企业的国有产权的全部或一部分无偿划入本企业而引起国家所有者权益增加的数额。3、按国家规定进行资产重估（评估）增加：反映企业在考核期间因资产重组、产权变动等原因进行资产重估、评估（包括对土地的评估）而增加的国家所有者权益。4、清产核资增加：反映企业考核期间进行清产核资后，经国家批准增加的国家所有者权益。5、接受捐赠增加：反映考核期间企业接受他人捐赠而增加的国家所有者权益。6、债权转股权增加：反映考核期间实行债转股后经国家批准增加的国家所有者权益数额。7、中央和地方政府确定的其他客观因素增加：指考核期间上述因素以外的其他客观原因影响企业国家所有者权益，并经中央和地方政府认可的增加数，如“拨改贷”、各项基金本息余额转为国家资本金和资本公积的部分，产权界定增加以及享受税收返还增加流动资本等，企业因发生潜亏而虚增的国家所有者权益也应视为客观因素增加。
（四）国家所有者权益因客观因素减少值，包括以下内容：1、经国家专项批准核销减少：反映考核期间经国家专项批准核减国家所有者权益。2、无偿划出减少：反映考核期间国家采用无偿划出国有产权或分立的方式，使原企业国家所有者权益减少的数额。3、按国家规定进行资产重估（评估）减少：反映企业在考核期间因资产重组、产权变动等原因进行资产重估、评估（包括土地评估）后减少的国家所有者权益。4、清产核资减少：反映考核期间企业进行清产核资经批准减少的国家所有者权益数额。5、因自然灾害等不可抗拒因素而减少：反映考核期间因自然灾害和不可抗拒因素造成企业资产的损失，进而减少国家所有者权益的数额。6、中央和地方政府确定的其他客观因素减少：指考核期间上述因素以外其他客观原因影响国家所有者权益，并经中央或地方政府认可的减少数。如考核期间消化了以前年度的潜亏，考核期间上缴政府或国家股东的利润分红等。
（五）按照财企〔2000〕295号文件通知，企业今年不再实行住房基金和住房周转金管理制度，现有住房周转金余额做调整期初未分配利润处理，故确认办法中相应的住房周转金不再作为客观因素考虑。尚未按规定调整的企业，仍作为客观因素增减项处理。
（六）扣除客观因素后国家所有者权益期末数＝年末国家所有者权益数－国家所有者权益因客观因素增加值＋国家所有者权益因客观因素减少值。
附件：省（区、市）国有资本保值增值考核确认工作完成情况表（略）
2001年3月12日
