BT项目的若干法律问题研究
冯兴吾 汪长海
内容摘要：BOT是20世纪80年代初出现的一种新型的利用国际私人资本进行基础设施项目投资的方式。BT是BOT的演变。本文简述了BT的内涵及法律特征，并对BT方式的作用进行了分析，指出BT的缺陷，提出了完善的建议。
关键词：BT 法律 研究
BOT是对Build-Own-Transfer（建设－拥有－转让）和Build-Operate-Transfer（建设－经营－转让）形式的简称。现在通常指后一种含义。而BT是BOT的一种历史演变，即Build-Transfer（建设－转让），即政府通过特许协议，引入国外资金或民间资金进行专属于政府的基础设施建设，基础设施建设完工后，该项目设施的有关权利按协议由政府赎回。在我国实践中，标准意义的BOT项目较多，但类似BOT项目的BT却并不多见。本文试图从法律的角度分析这一问题。既分析BT项目的积极作用，又指出BT项目的缺陷，提出解决问题的设想。
一、BT项目的法律特征
BT是一种新型、特殊的投资方式。作为一种新的融资方式，同其他融资方式而言，有其自身的法律特征：
1、BT法律性质的特殊性
BT特许协议的特殊性在BT运作中政府主管部门授权私人投资者进行BT项目建设的协议，不同于政府对建设项目的批准书。BT特许协议的法律性质，从不同角度，可以得出不同的定性。所以，BT特许协议并不专属于平等主体之间的合同，不单纯是行政机关为了特定的行政管理目标和履行行政职能而与相对人协商达成一致的协议。恰恰相反，BT特许协议的内涵和外延，早已突破了单一学科的局限，而扩及于或涉及到民事、行政、经济法等，形成了一种多门类、跨学科的边缘性综合学科。
2、BT主体的特殊性
一方为东道国政府或代表政府的政府机构；另一方为私人投资者或企业，大多数为外商企业，其中政府或代表政府的政府机构既是一个与私人投资者或企业地位平等的伙伴，又是一个具体实施的监督者，即具有双重身份。
3、BT投资客体的特殊性
作为BT的标的基础设施，如桥梁、公路等，不同于其他的投资项目，属于社会公益事业，东道国对其享有绝对的建设权。同时，又因BT涉及到本国使用者之利益，国家必须权衡国情和投资者利益两个方面，对其行使价格决定权及相应的管理监督权。
4、BT法律关系的复杂性
BT内容涉及投资、融资、建设、转让等一系列活动，当事人与参与人包括东道国政府、项目主办人、项目公司、项目货款人、项目原材料供应商、融资担保人、保险公司以及其他可能的参与人。因此，BT投资方式形成了众多当事人或参与人的纷繁复杂的法律关系。
5、BT是合同的组合
BT所涉及当事人的权利义务关系是通过合同确立的。其中包括贷款合同、建设合同、回购协议以及股东协议等。如某BT项目投资合同就包括定义与解释、工程、工程造价、工程实施责任、基础设施的建造、转让所有权、赔偿责任、文件和专利、不可抗力、保险、争议解决等20余项。
二、BT的作用
十一届三中全会以来，我国经济快速发展，综合国力明显增强，这为BT方式的运用提供了有利条件，经济的发展必然对基础设施建设提出了更高的要求，而这些基础设施建设通过何种方式建设更为科学、有效、经济，BT方式作为一种新的运作方式进入了市场。其表现在以下方面：
1、BT方式有助于基础设施建设缓解资金困难。
在传统的基础设施建设中，政府是出资人，也是建设、维护的具体实施人。但近10余年来，世界发生了极其广泛而深刻的变化，科技革命的迅猛发展，生产力高速增长，国际经济结构加速调整，大大加快了世界经济一体化进程，各种生产要素和资源优化配置的规律性追求，促使资本、技术和信息等的跨区域流动，使跨区域投资总额大幅上升，为各国经济发展带来了机遇。
来自权威部门的预测，未来10年新建、改建公路总投资达到7000亿到8000亿人民币。如“十五”期间，广东省高速公路续建和新建项目达45个，涉及总里程2500多公里，共需筹措建设资金1200亿人民币。利用BT方式有利于解决基础设施不足与建设资金短缺的矛盾，有利于引导和吸纳社会资金向基础设施投资的流动，使之成为新的经济增长点，实现基础设施建设的良性循环。
2、BT方式有助于实施积极财政政策
财政政策是指国家政府为实现一定的宏观经济目标而调整财政收支规模和收支平衡的指导原则及其相应的措施。财政政策贯穿于财政工作的全过程，体现在收入、支出、预算平衡和国家债务等各个方面。在市场经济条件下财政功能的正常发挥，主要取决于财政政策的适当运用。在国民经济存在总需求不足时，通过扩张性财政政策使总需求与总供给的差额缩小以至平衡。BT方式吸引了国外资金和社会资金进入基础设施领域，使政府的积极财政政策得到顺利实现，促使国民经济良性循环。
3、BT方式有助防范金融风险
资金是社会的“血液”和“神经”，涉及面广，敏感性强，社会任何环节问题都可能使金融业受到冲击。金融风险一旦爆发，极容易形成连动效应，扩大蔓延，危及整个经济和社会稳定。BT方式不要或少要国家投资，同样能达到加大基础设施建设的目的，是一种务实的控制债务规模又能引导内需，扩大消费的渠道。
4、有助于提高项目运作效率和质量
BT方式有利于在投资建设中引进先进的技术和管理方法，有利于改善基础设施建设投资结构。同时，对投资的企业财团也有利，投资方可以按照政府的规划投资，减少投资的盲目性。通过项目使资本到增值。
三、BT的缺陷
BT方式虽然作用显著，但缺陷也不少，我国各级政府必须高度重视。
1、BT项目建设费用过大
采用BT方式必须经过确定项目、项目准备、招标、谈判、签署与BT有关的合同，移交等阶段，涉及到政府许可、审批以及外汇担保等诸多环节，牵扯的范围广，操作的难度大，障碍多，不易实施，最重要的是融资成本也因中间环节多而增高。
2、BT方式中的融资监管难度大
由于BT法律性质的特殊性，法律关系的复杂性，而且是一种合同的组合，因此，融资监管难度大。
3、BT项目的分包情况严重
由于BT方式中政府只与项目总承包人发生直接联系，建议由项目企业负责落实，因此项目的落实可能被细化，建设项目的分包将愈显严重。
4、BT项目质量得不到应有的保证
在BT项目中，政府虽规定督促和协助投资方建立三级质量保证体系，申请政府质量监督，健全各项管理制度，抓好安全生产。但是，投资方出于其利益考虑，在BT项目的建设标准、建设内容、施工进度等方面存在问题，建设质量得不到应有的保证。
四、BT项目中的完善
1、完善BT运行机制，寻求法律支持
在BT项目的谈判中、签订中、履行中以及转让中寻求法律的支持是客观的需要，这对于BT项目的健康有序运行十分必要。应该说，没有法律的支持，BT方式是不完整的。
⑴、在BT项目的谈判中
当政府主管部门将采用BT方式融资进行基础设施建设时，作为法律服务工作者的律师、公证员要参与商务谈判、起草法律文件、提供法律咨询、提出司法建议等。
如果是通过招标投标方式从优确定投资者。公证机构应该积极介入，依据《中华人民共和国招标投标法》和司法部《招标投标公证程序细则》审查整个招投标过程，特别是对开标过程的真实性、合法性进行现场公证。
⑵、在协议签订中
BT项目企业确定后，政府主管部门应与该项目企业签订《投资建设合同书》，这个合同书是BT项目的核心协议，此后的一系列协议，都应依据此合同，公证机构应从形式要件、实质要件进行审查，确保这一合同的真实合法有效。如果项目企业由多家投资者组成，投资者之间也应办理公证。实践中，外资企业一般会依照国际惯例提出办理公证的要求，使BT项目更趋规范化。
河北省统计条例
河北省人大常委会
河北省统计条例
(2004年11月27日河北省第十届人民代表大会常务委员会 第十二次会议通过)
河北省第十届人民代表大会常务委员会公告
(第33号)
《河北省统计条例》已经河北省第十届人民代表大会常务委员会第十二次会议于2004年11月27日通过，现予公布，
自2005年3月1日起施行。
2004年11月27日
第一章总则
第一条根据本省具体情况和实际需要，依照《中华人民共和国统计法》、《中华人民共和国统计法实施细则》的规定，制定本条例。
第二条本省行政区域内的国家机关、社会团体、企业事业组织、个体工商户和本省在省外、境外设立的企业事业组织等统计调查对象，应当依照法律、法规和本条例的规定，如实提供统计资料，不得虚报、瞒报、拒报、迟报，不得伪造、篡改。
基层群众性自治组织和公民有义务如实提供统计调查所需要的情况。
第三条县级以上人民政府统计机构管理本行政区域内的统计工作，依法履行对统计工作的组织、协调、指导和监督等项职责。
第四条各级人裾⒏鞑棵藕透鞯ノ挥Φ奔忧慷酝臣乒ぷ鞯牧斓迹涌焱臣菩畔⒆远ㄉ瑁⒔∪执臣菩畔⒐芾硐低常岣咄臣萍际跛健?
第五条统计机构、统计人员依法独立行使统计调查、统计报告和统计监督的职权，任何单位和个人不得侵犯。
第六条各级人民政府、各部门和各单位的领导人应当维护统计数据的真实性、严肃性，不得自行修改统计机构、统计人员依法提供的统计数据；不得授意或者强令统计机构、统计人员篡改统计资料、编造虚假统计数据；不得放任、纵容或者袒护统计工作中的弄虚作假行为；不得对拒绝、抵制弄虚作假行为的统计人员进行打击报复。
第七条县级以上人民政府统计机构应当加强对统计信息市场的管理，促进和保障统计信息服务业发展。
第八条县级以上人民政府统计机构应当向本级人民代表大会及其常务委员会提供有关国民经济和社会发展计划及其执行情况的统计资料。
第二章统计调查
第九条县级以上人民政府统计机构应当按照国家统计制度的规定，查明基本统计单位及其分布情况，建立统计基本单位数据库。
县级以上人民政府所属工作部门应当及时向统计机构提供国家统计调查所需的行政记录。
第十条国家规定的周期性普查、国家统计调查项目由县级以上人民政府组织所属统计机构或者由统计机构会同有关部门共同实施。
第十一条县级以上人民政府可以根据需要确定地方统计调查项目，由其所属的统计机构或者统计机构会同有关部门组织实施。
第十二条县级以上人民政府各部门按照规定的职责，可以组织实施部门统计调查项目。统计调查对象属于本部门管辖范围的，统计调查项目由本部门拟订，经本部门负责人签署意见后，报本级人民政府统计机构备案；统计调查对象不属于本部门管辖范围的，统计调查项目由本部门拟订，经本部门负责人签署意见后，报本级人民政府统计机构审批，其中重要的统计调查项目，应当报本级人民政府审批。
第十三条县级以上人民政府统计机构对报送审批的统计调查项目应当自收到有关材料之日起七个工作日内决定批准或者不予批准。
第十四条统计调查项目按规定程序批准或者备案后，方可制发统计调查表。统计调查表的右上角应当标明表号、制表机关、批准或者备案机关、批准或者备案文号、有效期限。
县级以上人民政府统计机构对经批准或者备案的统计调查表应当定期通过新闻媒体向社会公布。
第十五条统计调查人员在进行国家规定的周期性普查、国家统计调查和地方统计调查时，应当出示国家统计机构或者省人民政府统计机构统一制发的统计调查证或者其他有效证件。
第十六条对违反统计法律、法规规定进行的统计调查，县级以上人民政府统计机构有权制止，统计调查对象有权拒绝提供统计资料。
第三章统计资料
第十七条统计调查对象应当依照国家和本省有关统计报表制度的规定报送统计资料。其中，以纸介质报送的，应当有统计人员、统计负责人和单位领导人的签字，并加盖单位公章；以磁介质或者网络传输报送的，应当有电子签名。对不符合规定的，县级以上人民政府统计机构应当要求补正。
第十八条统计报表报出后，报表单位在规定期限内发现确有错误的，应当及时向接受报表机关订正。超过规定期限发现错误的，应当立即向接受报表机关报告，并按照接受报表机关的要求进行调整。
第十九条县级以上人民政府统计机构应当定期公布本行政区域内的综合性统计资料以及本级人民政府指定公布的其他统计资料，并负责编辑发行。
县级以上人民政府各部门和各单位公布相关的统计资料，应当经本单位统计机构或者统计负责人核定，并与其报送当地人民政府统计机构的有关资料一致。
县级以上人民政府各部门公布统计资料的，应当自公布之日起五个工作日内，报同级人民政府统计机构备案。
第二十条属于国家秘密的统计资料，应当标明密级，并依照国家有关统计资料保密管理的规定管理。
统计机构、统计人员对在统计调查中知悉的统计调查对象的商业秘密，负有保密义务。
属于私人、家庭的单项调查资料，未经本人同意，不得泄露。
第二十一条各级人民政府、各部门和各单位使用的统计资料与统计机构提供或者公布的统计资料不一致的，应当以统计机构提供或者公布的统计资料为准。
第二十二条各级人民政府统计机构、各部门和各单位应当分别建立健全纸介质或者磁介质统计资料的原始记录、统计台账和审核、交接、档案等管理制度，并对统计资料妥善保管，不得涂改或者损坏。
纸介质统计原始表册的保存期限，自统计报告编制完成之日起，普查表册不得少于十年，年报和定期进行的抽样调查原始资料不得少于三年，其他统计调查的原始资料不得少于二年。
第二十三条省人民政府统计机构应当建立健全统计数据的质量监控和评估制度，对重要统计数据进行监控和评估。
第四章统计机构和统计人员
第二十四条县级以上人民政府设立独立的统计机构。乡、镇人民政府和城市街道办事处设置专职或者兼职统计人员。社区居民委员会和村民委员会应当确定人员协助当地人民政府及其有关部门做好统计工作。
第二十五条县级以上人民政府各部门和各单位按照规定的职责和统计工作的需要，设置统计机构或者配备统计人员，指定统计负责人，并在当地人民政府统计机构的指导下，负责管理本部门、本单位的统计工作。
第二十六条统计人员应当取得省人民政府统计机构颁发的资格证书后，方可从事统计工作。
第二十七条统计人员享有下列权利：
(一)要求有关单位和人员如实提供统计资料；
(二)依照统计法律、法规和统计制度的规定，进行统计调查，检查与统计资料有关的报表、账册、原始记录和凭证；
(三)揭发和检举在统计工作中违反统计法律、法规和统计制度的行为。
第二十八条统计人员应当履行下列义务：
(一)执行统计法律、法规和统计制度的规定；
(二)如实提供统计资料，准确及时完成统计任务；
(三)利用统计资料依法提供统计信息服务；
(四)遵守统计工作中有关保密制度的规定。
第二十九条统计人员应当保持稳定。县级以上人民政府统计机构主要负责人的调动，应当征得上一级人民政府统计机构的同意；乡、镇统计人员的调动，应当征求县级人民政府统计机构的意见；县级以上人民政府各部门和各单位统计负责人的调动，应当征求上级主管部门和当地人民政府统计机构的意见。
第五章统计监督检查
第三十条县级以上人民政府统计机构负责本行政区域内的统计监督检查和统计违法案件的调查及依法处理工作。
县级以上人民政府有关部门可以按照规定的职责，根据需要配备专职或者兼职统计检查员。
第三十一条县级以上人民政府统计机构的统计违法案件，由本级人民政府或者上一级人民政府统计机构依法处理；县级以上人民政府的统计违法案件，由上一级人民政府责成其统计机构或者组织有关部门依法处理。
上级人民政府统计机构有权纠正下级人民政府统计机构对统计违法案件不适当的处理决定。
第三十二条统计执法人员执行监督检查任务时，应当在两人以上，并按规定出示行政执法证件。未出示行政执法证件的，被检查者有权拒绝接受监督检查。
第三十三条统计执法人员在执行监督检查任务时，可以向被检查者发出统计检查查询书，要求被检查者提供与统计资料有关的会计资料。被检查者应当予以协助，并按要求如实提供有关情况和资料。
在与统计检查有关的会计资料可能灭失或者以后难以取得的情况下，经统计检查机关负责人批准，可以先行登记保存，并应在七日内作出处理决定。
第六章法律责任
第三十四条各级人民政府、各部门和各单位的领导人有下列行为之一的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
(一)授意或者强令统计机构、统计人员篡改统计资料、编造虚假统计数据的；
(二)自行修改统计机构、统计人员依法提供的统计数据的；
(三)放任、纵容或者袒护统计工作中的弄虚作假行为的；
(四)对拒绝、抵制弄虚作假行为的统计人员进行打击报复的。
第三十五条统计调查对象有下列行为之一的，由县级以上人民政府统计机构责令改正，予以通报批评；情节严重的，可对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分或者提请有关机关依法给予行政处分：
(一)虚报、瞒报、拒报、迟报或者伪造、篡改统计资料的；
(二)未按规定申报统计基本单位情况，提供国家统计调查所需行政记录的；
(三)违反统计制度规定，擅自变更统计方法的；
(四)未经批准或者备案制发统计调查表的；
(五)违反规定公布统计资料的；
(六)隐匿、毁灭或者未按规定建立健全统计资料的原始记录、统计台账的；
(七)对县级以上人民政府统计机构依法发出的统计检查查询书拒绝答复的。
第三十六条企业事业组织、个体工商户有下列违法行为之一的，情节较轻的，由县级以上人民政府统计机构予以警告，责令改正；情节较重的可对企业事业组织处以五万元以下的罚款，对个体工商户处以一万元以下的罚款：
(一)虚报、瞒报统计资料的；
(二)伪造、篡改统计资料的；
(三)拒报或者屡次迟报统计资料的。
第三十七条统计机构、统计人员有下列行为之一的，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分；给他人造成损害的，依法承担民事责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
(一)违反有关保密规定，泄露国家秘密的；
(二)泄露统计调查对象的商业秘密，或者未经本人同意泄露私人、家庭的单项调查资料的；
(三)参与篡改统计资料、编造虚假统计数据的。
第三十八条利用统计调查损害社会公共利益或者进行欺诈活动的，由县级以上人民政府统计机构责令改正，没收违法所得，并可处以违法所得一倍以上三倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不能计算的，可处以三万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十九条违反统计法律、法规和统计制度，通过篡改统计资料、编造虚假数据骗取荣誉称号、物质奖励或者晋升职务的，由作出有关决定的机关或者其上级机关、行政监察机关取消其荣誉称号，追缴所得的物质奖励和撤消晋升的职务。
第七章附则
第四十条本条例下列用语的含义：
(一)统计，是指运用各种统计方法对国民经济和社会发展情况进行统计调查、统计分析，提供统计资料和统计咨询意见，实行统计监督等活动的总称。
(二)统计调查，是指各级人民政府统计机构运用各种统计方法，对国民经济和社会发展情况进行的调查。
(三)部门统计调查，是指政府各部门搜集国民经济、社会和科技发展情况，用于政府管理目的的各类专业性调查。
第四十一条本条例自2005年3月1日起施行。1989年6月30日河北省第七届人民代表大会常务委员会第八次会议公布施行的《河北省统计检查监督条例》同时废止。
